САМОЗАНЯТЫЕ МОГУТ ПЛАТИТЬ ПЕНСИОННЫЕ ВЗНОСЫ ЧЕРЕЗ ПРИЛОЖЕНИЕ МОЙ НАЛОГ

Что случилось. Самозанятые, то есть физлица и ИП, которые платят налог на профессиональный доход, могут платить взносы на свою пенсию прямо с телефона — в приложении «Мой налог». Не нужно писать заявление, лично идти в пенсионный фонд или отправлять документы по почте.

О каких взносах речь. У самозанятых нет обязательных пенсионных взносов. В отличие от ИП на упрощенке, ИП на НПД может платить те же 6% налога, но страховой стаж и баллы для пенсии ему не засчитываются. У физлиц так же. Но самозанятые могут платить пенсионные взносы добровольно. Тогда у них будет идти стаж и копиться баллы, которые дадут право на пенсию по старости.

Сколько нужно платить. Чтобы засчитали полный год стажа, за 2020 год самозанятым нужно было заплатить 32 448 ₽, за 2022 год — 34 445 ₽, а за 2023 год — уже 36 723 ₽. Если заплатить меньше, стаж посчитают пропорционально. Платить можно частями или сразу одной суммой. Главное — уложиться до 31 декабря текущего года.

Как платить взносы с телефона. Взносы удобно платить через приложение «Мой налог». В личном кабинете самозанятых такой функции нет.

Чтобы найти кнопку на основном экране, полистайте влево

В приложении можно подать заявление или отказаться от добровольного страхования

Заявление сформируется и заполнится автоматически

Заявление отправляется за секунду. Больше ничего делать не нужно, только ждать: заявление будут рассматривать до трех дней. До получения ответа его нельзя отозвать

После регистрации можно будет платить добровольные взносы прямо с телефона. А можно не платить: заявление ни к чему не обязывает.

Сумма взносов рассчитывается пропорционально периоду с даты подачи заявления до конца текущего года

Платить можно с банковской карты — сразу за весь год или любыми суммами

В 2020 году за 23 795 ₽ можно было купить 8 месяцев и 24 дня стажа

Куда пойдут взносы. Взносы будут учитываться на лицевом счете. Проверить это можно по выписке — на сайте ПФР или через госуслуги. Ответ приходит моментально, услуга бесплатная. Но стаж отразится только после окончания года, за который платили взносы. Если сразу после оплаты в выписке ничего нет — это нормально.

Добровольные взносы не уменьшают налоги самозанятых

Даже если плательщик НПД — индивидуальный предприниматель, взносы на пенсионное страхование нельзя зачесть в счет налога. Если платить через «Мой налог», зачета все равно не будет. В этом плане другие режимы могут быть выгоднее. Например, на упрощенке страховые взносы уменьшают налог к уплате, а на НПД их придется платить дополнительно. Зато на НПД нет медицинских взносов: они уже входят в налог.

Не бывает идеальных налоговых режимов на все случаи жизни — всегда нужно считать.

Мне не хватает нескольких баллов для назначения пенсии, а по возрасту я могла бы уйти на нее уже через два месяца. В связи с этим у меня такие вопросы:

Инесса, вы можете купить недостающие пенсионные баллы. И то, что вы ухаживаете за пенсионером старше 80 лет, этому не помеха. Делать дополнительные страховые взносы вы также можете, когда захотите, — в этом и заключается смысл покупки стажа и баллов. Но учтите, что когда вы станете пенсионером, то уже не сможете получать компенсацию по уходу за другим пожилым человеком. Будет считаться, что вы оба нетрудоспособные, а потому помочь друг другу можете только неофициально.

Купить пенсионные баллы вы можете за любые имеющиеся у вас деньги: заработанные, подаренные, унаследованные. Источник происхождения средств ПФР не интересует. Тем более что ваши возможные взносы слишком малы, чтобы привлечь внимание.

На какие деньги можно покупать пенсионные баллы

Пенсионные баллы вы покупаете за счет собственных средств. Откуда вы их взяли, значения не имеет. Можно перечислить сразу всю сумму, а можно сделать несколько платежей в течение года.

Размер взноса будущий пенсионер определяет самостоятельно. Но есть минимальный и максимальный размеры взносов — они связаны с минимальным размером оплаты труда.

Минимальный размер добровольных страховых взносов за год — это полный пенсионный тариф от МРОТ за 12 месяцев. Максимальный — в 8 раз больше.

Пенсионный тариф — 22%. М РОТ с 1 января 2020 года равен 12 130 ₽. Теперь считаем.

Если вы заплатите меньше минимального взноса, не страшно. Баллы и стаж просто насчитают пропорционально уплаченной сумме.

То есть если у вас появляются деньги и желание перечислить их в ПФР, вы можете это сделать. Нет денег или желания — не делаете. Пенсионный фонд не интересует, где вы взяли деньги и в каком количестве, отдаете вы все свои средства или только малую их часть. П ФР важно только то, на чей счет их положить.

Можно ли делать взносы в ПФР, если вы ухаживаете за пенсионером

Да, запрета покупать пенсионные баллы для тех, кто ухаживает за пенсионерами, нет. Но есть другой момент.

Ухаживать за пожилыми людьми и людьми с инвалидностью можно только по обоюдному согласию сторон. Из смысла правил получения выплат по уходу следует, что оплачивается только тот период, когда ухаживающий и нетрудоспособный не работают. Вам также запрещено вести предпринимательскую деятельность или получать пособие по безработице. То есть вам перестанут платить компенсацию по уходу, если вы выйдете на пенсию.

Сколько стоит один пенсионный балл в 2020 году

Прямо цена одного пенсионного балла нигде не указана, но ее можно рассчитать.

Размер необходимого вам взноса — это количество нужных баллов, которое нужно умножить на предельную сумму страховых взносов за год и разделить на 10.

Как быстро окупится приобретение одного балла и стоит ли вам их покупать

В 2020 году для выхода на пенсию нужно иметь стаж не меньше 11 лет и 18,6 пенсионного балла, за каждый из которых будут платить по 93 ₽ в месяц. То есть минимальная пенсия, которую вы сможете получать, будет: 18,6 × 93 + 5686,25 = 7416,05 ₽.

Но ее искусственно повысят до минимального прожиточного минимума для пенсионеров по вашему региону. Например, в 2020 году по Оренбургской области это 8252 ₽.

Если вам нужен один пенсионный балл и получать пенсию вы будете в Оренбургской области, приобретение окупится за 3,44 месяца: 28 424 / 8252.

За год ухода за нетрудоспособным человеком начисляют 1,8 пенсионных балла. Это 0,15 балла в месяц.

Тот же один балл, не делая взносы в ПФР, вы заработаете за 6,66 месяца: 1 / 0,15.

Посчитайте, что вам выгоднее. Может оказаться, что вы целый год будете получать пенсию только в погашение затрат на покупку баллов. Или в этот год вы продолжите получать компенсацию за уход, а баллы накопятся сами.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Правительство изменило правила подсчета стажа, который учитывается при назначении пенсии. Поправки коснулись тех самозанятых, что платят налог на профессиональный доход. Они не платят за себя страховые взносы, а время работы на льготном налоговом режиме не учитывается в страховой стаж. Но такой стаж можно купить за деньги: чтобы учли 2022 год, нужно заплатить 34,5 тысячи рублей. Тогда зачтут страховой стаж и начислят баллы.

Кого это касается?

Эти поправки касаются только тех самозанятых, что зарегистрировались и платят налог на профессиональный доход. Индивидуальных предпринимателей на других налоговых режимах это не касается, потому что у них есть обязательные страховые взносы.

Тех, кто работает по трудовому договору, поправки тоже не касаются: за них взносы платит работодатель.

Вообще-то любой человек даже или самозанятого может купить себе пенсионный стаж — мы уже рассказывали, как это сделать. Но в этот раз поправки специально для плательщиков НПД.

Что у самозанятых с пенсией?

По закону на этом налоговом режиме нужно платить только налог, а обязательных страховых взносов нет. На пенсию самозанятые ничего не платят. То есть можно работать год, платить 4 или 6% налогов, но этот год не засчитывается в страховой стаж, и баллы не начисляются.

Так у самозанятых по умолчанию. Если человек не верит в пенсию, работает в такси или делает сайты на заказ и сам копит себе на старость, он имеет право не скидываться на пенсию. В отличие от других ИП, на налоге на профессиональный доход нет даже минимальной фиксированной суммы. Но когда придет время платить пенсию, государство скажет: «Вот вам социальная, потому что вы не платили взносы и не заработали стаж».

Как купить страховой стаж и баллы для пенсии

Самозанятый на НПД может подать заявление в пенсионный фонд и стать застрахованным — добровольно. Страховой стаж засчитают со дня подачи заявления — при условии, что будет выплачена нужная сумма взносов. Тогда самозанятому зачтут полный год стажа и начислят пенсионные баллы. Все это повлияет на возможность получать страховую пенсию и на сумму выплат в старости.

Но для плательщиков НПД это не обязанность, а право. Если хотите — платите, зачтется страховой стаж.

Сколько нужно заплатить за год стажа

Самозанятые на НПД платят такие же взносы, на других режимах, то есть фиксированные. В 2022 году это 34 445 ₽, в 2023 будет 36 723 ₽.

34 445 ₽

стоит год стажа для самозанятых в 2022 году

Заплатить взносы нужно до 31 декабря того года, который хотите зачесть в стаж. Если заплатить меньше, стаж тоже зачтут, но пропорционально взносам.

В любое время можно подать заявление и прекратить добровольное пенсионное страхование, например если устроитесь на работу по трудовому договору или перейдете на упрощенку.

Самозанятые могут покупать сколько угодно лет стажа

У обычных людей, которые не состоят в системе обязательного пенсионного страхования, есть ограничение по покупке стажа: за деньги можно получить только половину того периода, что нужен для страховой пенсии. Например, для выхода на пенсию в 2025 году или позже нужно иметь 15 лет стажа. Значит, купить получится только семь с половиной лет.

Но у самозанятых на НПД такого ограничения нет. Если добровольно платить взносы, весь пенсионный стаж можно получить таким способом.

На НПД нельзя уменьшить налог на взносы

Если вы ИП и хотите перейти на НПД, сто раз подумайте. Дело в том, что на других режимах взносы уменьшают налог. Например, на УСН «Доходы» всю сумму взносов можно вычесть из начисленного налога. В итоге всего в бюджет придется заплатить 6%: взносы на медицинское и пенсионное страхование уже войдут в налог. Причем и фиксированные, и тот 1%, который платят с превышения дохода после 300 тысяч рублей.

Самозанятые, которые работают с юрлицами и ИП, платят в бюджет 6% налога. При этом стаж не засчитывается. А если покупать его за деньги, то нужно заплатить почти 35 тысяч рублей сверху: из начисленного налога на профессиональный доход эти взносы вычесть нельзя.

При оценке выгоды НПД нужно учитывать много факторов: уменьшение ставки с помощью налогового вычета, возможность работать без кассы и деклараций и возможность вообще не платить взносы, если не хочется. Но деньги тоже нужно считать.

Допустим, есть Иван, он делает сайты. Все клиенты у Ивана — юрлица и ИП. Иван работает на УСН, с доходов и обязательные взносы. Средний доход Ивана — 80 тысяч в месяц. Посчитаем, выгодно ли Ивану переходить на НПД при условии, что он надеется на пенсию. Благодаря вычету на НПД даже с доходов от юрлиц Иван какое-то время будет платить только 4%.

Расчет налога и взносов на УСН и НПД

Даже с учетом пониженной ставки налога Иван заплатит на НПД почти на 25 тысяч рублей в год больше, чем на УСН. При этом баллов за тот же период он получит даже меньше. Если Иван откроет счет в банке, который сам считает налоги и подает декларацию, переходить на НПД ему будет не так уж выгодно.

В следующем году вычет у Ивана закончится и в бюджет он заплатит еще на 10 тысяч больше, потому что ставка составит уже 6, а не 4%. Сумма взносов тоже вырастет. Если Иван очень хочет работать на НПД, он может не платить взносы, а вложить эти 30 тысяч рублей еще кроме российского пенсионного фонда.

Зачем вообще покупать пенсионный стаж?

Чтобы получать страховую пенсию по старости, нужно накопить хотя бы минимальный трудовой стаж. Еще есть минимум по пенсионным баллам. Для выхода на пенсию после 2025 года это 15 лет и 30 баллов. Если не хватит, будут платить только социальную пенсию.

Средняя социальная пенсия в России — около 11 тысяч рублей с учетом доплат до прожиточного минимума. И так, как страховую, ее не индексируют.

Причем социальную пенсию назначают на пять лет позже. С учетом повышения пенсионного возраста тот же фрилансер Иван получит ее только в 70 лет. Если доживет.

Эксперты рассказали, можно ли самостоятельно накопить на пенсию

По закону пенсионное страхование в России носит обязательный характер и распространяется на всех работающих. Взносы на пенсии формируют и уплачивают работодатели. При этом, как поясняют в Пенсионном фонде России, существует ряд случаев, когда человек сам может делать взносы на страховую пенсию.

Например, когда он работает за границей, но хочет, чтобы пенсия в России продолжала формироваться, или чтобы формировать пенсию близкого человека, который нигде не работает. Взносы могут также делать те, кто работает на себя, чтобы увеличить уже имеющиеся пенсионные права либо сформировать их с нуля. Последнее, в частности, относится к самозанятым, применяющим налог на профессиональный доход. По закону они не обязаны делать отчисления на пенсионное страхование, как, например, индивидуальные предприниматели или нотариусы, и формируют свою пенсию самостоятельно. В том числе за счет добровольных взносов.

Но сколько лет и в каком объеме придется делать такие отчисления? По просьбе “Российской газеты” эксперты сделали примерные расчеты. Примерные – потому что и доходы у всех разные, и возможности для отчислений.

Как напоминает доцент базовой кафедры Торгово-промышленной палаты РФ “Развитие человеческого капитала” Людмила Иванова-Швец, для получения страховой пенсии необходимо к моменту выхода на заслуженный отдых иметь определенный стаж и определенное количество страховых коэффициентов (баллов). Каждый год эти показатели меняются. Так, в нынешнем году нужно иметь как минимум 11 лет стажа и 9,57 балла, а в 2025 году – уже 15 лет и 30 баллов.

“Если человек хочет выплачивать взносы с МРОТ и если взять за базу 2025 год, на который определено 30 баллов и 15 лет стажа, то ему придется уплачивать взносы 26 лет, чтобы заработать баллы, так как уплата 22% с МРОТ даст чуть больше одного балла в год. Максимально в год после 2021 года можно заработать 10 баллов. Значит, чтобы заработать 30 баллов, нужно три года перечислять максимальные суммы ежегодно. Максимальная сумма – это порядка 300 тысяч рублей в год”, – поясняет Иванова-Швец.

А вице-президент АО “КРОС”, руководитель проекта “Пенсионная грамотность” Максим Кваша обращает внимание, что пока что законодательно установлены количество пенсионных коэффициентов и нормы стажа до 2025 года. ” К тому моменту, когда вы соберетесь выйти на пенсию, требования и к стажу, и к числу баллов могут вырасти, появиться какие-то другие исключения или ограничения. Кроме того, пенсионное законодательство сложное. На размер пенсии влияют и особые условия труда, звания и награды. Бесспорно одно: если человек хочет получать страховую пенсию от государства, о ее формировании нужно позаботиться”, – подчеркивает эксперт.

При отсутствии стажа и баллов россиянам назначают социальную пенсию. При этом она назначается на пять лет позже страховой. Иными словами если человек к моменту выхода на пенсию не накопил на страховую ему через пять лет назначат социальную. Размер социальной пенсии не может быть ниже прожиточного минимума в регионе проживания пенсионера.

Как поясняют в ПФР, для того, чтобы начать самостоятельно формировать пенсию, человек должен обратиться с заявлением в Пенсионный фонд России, зарегистрировавшись таким образом в качестве плательщика. Сделать это можно в клиентской службе ПФР или отправив заявление по почте. Добровольные платежи перечисляются через банк по реквизитам, сформированным с помощью электронного сервиса ПФР. Он доступен в открытой части сайта Пенсионного фонда и не требует входа в личный кабинет. Квитанция с необходимыми реквизитами также предоставляется в клиентских службах ПФР.

В ПФР рассказали, как самостоятельно накопить на пенсию

В России существует не только обязательное пенсионное страхование, но и добровольное.

Существует ряд обстоятельств, когда человек сам за себя может перечислять в ПФР пенсионные взносы. Об этом напоминают специалисты отделения Пенсионного фонда России по Москве и Московской области. Например, когда гражданин работает за границей, но хочет, чтобы в России у него продолжала формироваться пенсия.

Самозанятый гражданин также может вступить в систему добровольного пенсионного страхования. Сейчас по закону он не обязан отчислять деньги в систему обязательного пенсионного страхования. Но при этом у него и не формируются пенсионные права. Поэтому при достижении возраста выхода на заслуженный отдых самозанятый может оказаться без пенсии. По информации Пенсионного фонда, сегодня отказы в назначении пенсии составляют примерно 3% от всех решений, выносимых по заявлениям граждан о назначении пенсии.

Или гражданин может начать перечислять деньги на формирование пенсии близкого человека, который нигде не работает. Те, кому не хватило страхового стажа или пенсионных коэффициентов для возникновения права на пенсию, также могут начать перечислять добровольные взносы.

Для того ,чтобы начать платить добровольные взносы ,нужно прежде всего подать заявление в Пенсионный фонд России, зарегистрировавшись таким образом в качестве плательщика.

Сделать это можно в личном кабинете на официальном сайте ПФР; лично в территориальном органе ПФР (по месту жительства); отправив заявление по почте; через мобильное приложение “Мой налог” (только самозанятых, применяющих специальный налоговый режим “Налог на профессиональный доход”).

Размер страховых взносов, подлежащих уплате, рассчитывается самостоятельно. Например, если заявление о вступлении в добровольные правоотношения подано в течение 2021 года, размер страховых взносов определяется пропорционально количеству календарных месяцев и дней месяца, в течение которых гражданин состоял в добровольных правоотношениях.

Уплатить страховые взносы нужно не позднее 31 декабря текущего года (за расчетный период 2021 год – до 31.12.2021). Вносить деньги можно как единоразово в полном размере, так и ежемесячно.

Минимальный размер страховых взносов, подлежащих уплате в 2021 году, составляет 33 770,88 руб. Максимальный составляет 270 167,04 руб.

Для самозанятых минимальный размер страховых взносов не установлен. Платежи вносятся через банк по реквизитам, сформированным с помощью электронного сервиса ПФР. Он доступен в открытой части сайта Пенсионного фонда и не требует входа в личный кабинет. Квитанция с необходимыми реквизитами также предоставляется в клиентских службах ПФР.